Le Plan Épargne Retraite : comment préparer sa retraite tout en réduisant ses impôts ?

Préparer sa retraite et réduire ses impôts est un objectif financier essentiel pour de nombreuses personnes. Synthèse de dispositifs plus anciens, le PER permet d’atteindre cet objectif. Retour sur le Plan Épargne Retraite (PER), son origine et son fonctionnement, ainsi que sur les avantages qu’il offre pour prévoir sereinement sa retraite tout en optimisant sa fiscalité.

Le PER : origine et fonctionnement

Le Plan Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne-retraite institué en 2019 dans le cadre de la loi Pacte. Son but est de permettre aux particuliers de constituer un complément de revenu au moment de leur retraite, et de réduire ses impôts. Le PER regroupe différents produits d’épargne plus anciens, tels que le PER individuel (PERIN), le PER collectif (PERCOL), le PER obligatoire (PEROB), ou encore l’article 83 et le contrat Madelin. Chaque type de PER peut être souscrit auprès d’établissements financiers ou d’assurances.

Le fonctionnement du PER est fondé sur le principe de la capitalisation. Les cotisations versées par l’épargnant sont investies dans des supports d’investissement tels que des fonds en euros, des actions ou des obligations. Ces sommes capitalisent au fil du temps et génèrent des revenus supplémentaires pour la retraite, sous forme de rente ou de capital versé en une ou plusieurs fois. Un gestionnaire s’assure, durant toute la durée du contrat, d’une bonne gestion des risques et d’une certaine optimisation de la plus-value.

Les avantages du PER pour la retraite et réduire ses impôts

Le PER présente plusieurs avantages intéressants pour la préparation de la retraite et la réduction d’impôts :

• Les avantages fiscaux. En effet, les versements effectués sur un PER permettent de bénéficier d’avantages fiscaux. Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable, ce qui réduit l’assiette des impôts à payer. Ainsi, un épargnant peut réduire ses impôts ⁸sur le revenu, ce qui constitue un avantage financier non négligeable. Il est toutefois possible d’échanger cette réduction par un avantage fiscal en sortie de PER.
• Une grande flexibilité. Le PER offre une flexibilité importante aux souscripteurs. Ces derniers peuvent en effet adapter leurs cotisations en fonction de leur situation financière et professionnelle. De plus, le PER permet des rachats partiels ou une sortie en capital au moment de la retraite, ce qui offre une certaine souplesse dans la gestion de cette épargne.
• Une transmission facilitée. En cas de décès, le PER permet une transmission du capital plus avantageuse aux bénéficiaires désignés. Les sommes transmises bénéficient d’une fiscalité très intéressante, ce qui facilite la transmission du patrimoine de chaque héritier qui peut à ce moment réduire ses impôts.

Le Plan Épargne Retraite (PER) représente ainsi une solution intéressante pour qui veut préparer sereinement sa retraite, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux significatifs. Grâce à son fonctionnement souple et à sa fiscalité avantageuse, le PER est un moyen incontournable d’optimiser son épargne retraite et de réduire ses impôts sur le long terme. Confier la gestion de son PER à un gestionnaire permet d’en optimiser l’efficacité.